Betydning av leverandørfinansiering
Leverandørfinansiering, også kjent som handelskreditt, låner ut penger av leverandøren til sine kunder som igjen bruker pengene til å kjøpe produkter / tjenester fra samme leverandør. Kunden trenger ikke betale for produktene på forhånd når de kjøper varene, men etter salg av produktet. Leverandøren gir en kredittlinje til kunden basert på deres goodwill og rapport for å betale for produktene etter en viss periode eller over en periode.
Typer leverandørfinansiering
# 1 - Gjeldsfinansiering
I gjeldsfinansiering mottar låntakeren produktene / tjenestene til salgspris, men med en avtalt rente. Långiveren vil tjene denne renten når låntakeren betaler avdragene. Hvis låntakeren misligholder, blir han markert som mislighold, og lånet skrives ned under tap.
# 2 - Aksjefinansiering
I aksjefinansiering mottar låntakeren produktene / tjenestene i bytte for det avtalte antall aksjer. Siden leverandøren betales i aksjer (på forhånd eller på et bestemt tidspunkt), trenger ikke låntakeren betale noen kontanter for transaksjonen til leverandøren. Selgeren blir aksjonær og vil begynne å motta utbytte. Leverandøren vil også ta en viktig beslutning om å låne selskap, ettersom han også er eier (i den grad det er antall aksjer) i låntakerselskapet.
Eksempel på leverandørfinansiering
Anta at et produksjonsfirma A ønsker å anskaffe råvarer fra selskap B til en verdi av 10 millioner. Bedrift A kan bare betale 4 millioner til selskap B på grunn av sin likviditetsknusing. I dette tilfellet godtar selskap B å gi råvarer verdt 10 millioner etter å ha tatt 4 millioner. For de resterende 6 millioner utestående beløpet, belaster selskap B selskapet en nominell rente på 10% for en viss periode. Nå kan selskap A skaffe råvarer til en verdi av 10 millioner ved å betale 4 millioner på forhånd og de resterende 6 millioner i avdrag for 10% av renten.
Betydning
Leverandørfinansiering gjør det mulig for bedriftseiere å kjøpe de nødvendige varer og tjenester uten å kunne nærme seg finansinstitusjonen for midler. Dette vil hjelpe dem med å spare en god rente på det lånte beløpet. Noen ganger ber banker også om sikkerhet for å gi lån som kan dempes hvis de velger leverandørfinansiering. Bedriftseierne kan bruke kredittgrensen bankene har gitt for andre virksomheter (utvidelse, maskiner, forsyningskjede, ressurs). Dette vil igjen øke inntektene. Det avgjørende poenget er at det etablerer et forhold mellom en låntaker og leverandøren.
Å ikke motta kontanter for salg av varer / tjenester er ikke ideelt når det gjelder forretninger, men det er bedre å ikke gjøre salg og ikke generere salg i det hele tatt. Selgeren tjener også renter på det finansierte beløpet. For et firma som driver småbedrifter, bruker det ofte finansiering av aksjeleverandører, som også noen ganger kalles lagerfinansiering. Leverandør på å gi finans til bedriftseier mottar et leverandørnotat som nevner alle opplysningene om transaksjonene sammen med vilkårene.
fordeler
- Selgeren øker salget med et betydelig beløp.
- Leverandøren tjener renter på det utestående beløpet hos låntakeren. Denne interessen er vanligvis høyere enn andre finansinstitusjoner.
- Forholdet til leverandør og låneselskap forbedres med bedre forståelse.
- Låntakerselskapet gir aksjer til leverandøren, med andre ord, det tilbyr deleierskap i selskapet.
- Transaksjonen og kjøpet av varer blir attraktive og reduserer dermed prisfølsomheten.
- Anskaffelsen til det lånende selskapet blir jevn og trenger ikke å lete etter långiveren for å finansiere transaksjonen.
- Kjøperen kan kjøpe varer som de ellers ikke har råd på grunn av økonomiske begrensninger.
- Kontantstrømmen til låntakeren lettes ettersom de har fast utstrømning av betalinger de neste årene.
- Noen leverandører tilbyr også leasingopsjoner for låntakerfirmaer, dette reduserer full betaling og er veldig skatteeffektivt.
Begrensninger
- Hovedårsaken til at et låntakerselskap velger leverandørfinansiering, skyldes likviditetskontant. Å gi lån til slike firmaer kan føre til mislighold i betaling og at lånet telles under dårlig gjeld i et utlånsselskaps (leverandør) bøker.
- Aksjene som mottas av leverandøren i tilfelle egenkapitalfinansiering, kan ikke ha noen verdi hvis låntakerselskapet går likvid og søker konkurs.
- Det er agentfirmaer som finner leverandøren til å finansiere for blue-chip-selskapene, for tjenesten tar denne agent en provisjon som er kostnad og kostnad for det utlånende selskapet som i dette er leverandøren. Noen ganger krever de også en provisjon til det lånende selskapet.
- Under en lavkonjunktur eller når økonomien ikke klarer seg bra, valgte selskaper vanligvis muligheten til å søke leverandørfinansiering for å løse likviditetsproblemene og hjelpe saken med ledelseskapitalstyring.
- Leverandøren tar høyere renter enn de vanlige bankene for låntakeren når de blir kjent med at låntakeren har begrenset mulighet til å finansiere salget.
- Standardrisikoen må tas av leverandøren, hvis låntakeren misligholder og ikke utfører betalingen, vil leverandørens lønnsomhet slå et treff.
Konklusjon
Leverandørfinansiering er en utmerket funksjon i virksomheten som et låntagende (kunde) selskap og utlånende (leverandør) selskap kan benytte seg av. Låntakeren kan dra nytte av det i tilfelle et likviditetsproblem, og långiveren kan låne ut for å tjene ekstra penger gjennom renten som kundene krever. Leverandøren må være sikker før han benytter seg av dette alternativet, og bør ta risikoen hvis en låntaker misligholder betalingen eller avvikler i verste fall. Dermed er det både en velsignelse og et forbud innen forretningsområdet som skal utføres med største forsiktighet og bare etter krav under visse forhold. Hvis transaksjonen går som den skal, vil denne typen finansiering bare forbedre forholdet mellom en leverandør og låntakeren.