Letter of Credit eller LC (Typer, Feature) | Hvordan fungerer kredittbrev?

Hva er et kredittbrev?

For å redusere kredittrisikoen for kjøpte varer, bruker kjøperen en betalingsmekanisme generelt i tilfelle internasjonal handel som gir en økonomisk garanti til eksportøren for garantert betalingsbeløp fra utstederens bank i tilfelle den faktiske kjøperen misligholder, såkalt brev av kreditt, også kjent som dokumentar kreditt eller bank kreditt.

Forklaring

  • En l / c fra banken gir en garanti for betaling av det spesifiserte beløpet i en spesifisert valuta i tilfelle selgeren oppfyller nøyaktig definerte vilkår og leverer de nødvendige dokumentene innen den nevnte tidsrammen.
  • De nødvendige dokumentene inkluderer fraktbrev eller fraktbrev, handelsfakturaer og opprinnelsesbevis. (L / C) spiller en veldig viktig rolle i tilfeller av internasjonal handel siden forskjellige faktorer som avstand, forskjellige lover i forskjellige land osv. Spiller inn.
  • For å utstede en L / C til selgeren eller eksportøren, også kjent som mottaker, betaler kjøperen eller søkeren enten hele beløpet til utstedelsen til LC fra banken eller kan forhandle om kreditt.

Hvordan fungerer LC?

Det gir sikkerhet mens du kjøper og selger. For selgerbeskyttelse, hvis kjøperen ikke er i stand til å betale, vil utstedelsen til LC fra banken betale selgeren hvis selgeren er i stand til å oppfylle alle vilkårene som er nevnt i brevet. Igjen for kjøperbeskyttelse hvis levering ikke skjer, får kjøperen sin betaling ved å bruke standby LC. Denne betalingen er som en refusjon og er en bot for selskapet på grunn av manglende evne til å utføre. LC gir dermed sikkerhet når kjøpere og selgere er i forskjellige land.

9 Type LC

Det er forskjellige typer kredittbrev som LC brukes til internasjonale transaksjoner. De er som følger:

# 1 - DP LC eller DA

Det er en type kredittbrev der betalingen kreves på datoen for forfall i samsvar med kredittvilkårene. Tittelpapirene til varene blir gitt til kjøperen når dokumentene for betaling godtas. Kjøperen må da foreta innbetaling av beløpet på forfallsdato for kredittbrevet. Dette er typen kredittbrev der betaling gis mot dokumenter som presenteres.

# 2 - LC Irrevocable and Revocable

Den type kredittbrev som er ugjenkallelig den som kan kanselleres eller endringer kan bare gjøres med samtykke fra mottaker, søker og bekreftelse av LC fra en bank. En tilbakekallbar LC kan avbestilles eller endringer kan gjøres når som helst uten å gi forhåndsvarsel til mottakeren. De fleste av kredittbrevene er ugjenkallelige i naturen.

# 3 - Begrenset LC

En begrenset LC er den hvor den spesifikke banken er utpekt til å betale, godta eller forhandle LC. Autorisasjonen for utstedelse til LC fra en bank er begrenset til en spesifikk bank som nominert.

# 4 - Credit of Credit LC med eller uten regress

Hvis mottakeren tar seg selv til å være ansvarlig overfor innehaveren av regningen i tilfelle noen vanære, blir kredittbrevet vurdert med regress. Hvis mottakeren ikke tar seg selv som ansvarlig, er det kjent at kreditten er uten regress.

# 5 - Bekreftet LC

En bekreftet LC er den hvor den rådgivende banken på forespørsel fra den utstedende banken legger til en bekreftelse på at betaling vil bli utført. Den bekreftende banken er ansvarlig på samme måte som den som ble utstedt til LC fra banken. Den bekreftende banken må innfri betalingen hvis den blir tilbudt av mottakeren.

# 6 - Overførbar LC

Det er typen kredittbrev som kan overføres av mottakeren helt eller delvis til en annen mottaker som vanligvis leveres til selgeren. Den andre mottakeren kan ikke overføre den videre til en annen mottaker.

# 7 - Back to Back LC

I denne typen kredittbrev LC åpnes den andre LC av mottakeren i navnet til den andre mottakeren der den første LC oppbevares som sikkerhet for den andre. Denne typen kredittbrev blir vanligvis åpnet for leverandører.

# 8 - Standby LC

Dette er en type kredittbrev som er som en ytelsesobligasjon eller garanti utstedt av banken i form av LC. Mottakeren av denne typen kredittbrev kan be om kravet sitt ved å levere de nødvendige dokumentene som nevnt i LC-dokumentet.

# 9 - Løse LC

Her har søkeren lov til å bruke LC-anlegget igjen basert på uttakene og betalingen mot LC-ene.

Egenskaper

  • Dette er et formelt, omsettelig finans- eller handelsinstrument. Så utstedelsen av LC fra banken betaler mottakeren eller en bank som er nominert av mottakeren.
  • I tilfeller der LC er overførbar, kan mottakeren tildele hvilken som helst annen bank eller en tredjepart eller bedriftsforelder rett til å ta ut pengene på dens vegne. Den brukes i de situasjonene der selgeren ikke er veldig villig til å gi kreditt til kjøperen.
  • Dette er et ikke omsettelig instrument, men det kan overføres med samtykke fra søkeren.
  • Når det gjelder LC, spiller det internasjonale banksystemet inn og fungerer som et mellomledd mellom selgerne og kjøperne som er avstanden fra hverandre og ukjente for hverandre.
  • Men selv om banksystemet fungerer som megler, har det ikke noe ansvar for kvaliteten på varene, ektheten av dokumenter eller andre bestemmelser eller betingelser som er nevnt i salgsavtalen. Det internasjonale handelskammeret har gitt spesifikke retningslinjer og vilkår for å skrive LC som er akseptert og brukt globalt.

Konklusjon

Så her forstår vi at A Letter of Credit LC er en skriftlig forpliktelse til å betale som utstedes av en kjøpers eller importørs bank, dvs. utstedelse av LC fra bank til selgers eller eksportørs bank, dvs. akseptere bank, forhandlingsbank eller betale bank. Det er et brev som garanterer kjøpere i tide til en selger og for riktig beløp. Hvis kjøperen ikke klarer å fullføre betalingen ved kjøpet, må banken dekke hele eller gjenværende beløp på kjøpet.