Finansielt instrument (definisjon, typer) | Eksempel på finansielle instrumenter

Hva er finansielle instrumenter?

Finansielle instrumenter er visse kontrakter eller ethvert dokument som fungerer som finansielle eiendeler som obligasjoner og obligasjoner, fordringer, kontantinnskudd, banksaldoer, swaps, cap, futures, aksjer, veksel, terminer, FRA eller terminkursavtale, etc til en organisasjon og som et ansvar overfor en annen organisasjon og disse utelukkende tatt i bruk for handelsformål.

Typer av det finansielle instrumentet

De tre typene finansielle instrumenter er nevnt nedenfor:

  1. Pengemarkedsinstrumenter: Pengemarkedsinstrumenter inkluderer anrops- eller varselpenger, caps og krager, kredittbrev, terminer og futures, finansielle opsjoner, finansielle garantier, swaps, statsskuldregninger, innskuddssertifikater, terminpenger og kommersielle papirer.
  2. Kapitalmarkedsinstrumenter: Det inkluderer instrumenter som egenkapitalinstrumenter, fordringer og gjeld, kontantinnskudd, obligasjoner, obligasjoner, lån, lån, preferanseaksjer, banksaldoer osv.
  3. Hybridinstrumenter: Det inkluderer instrumenter som warrants, obligasjoner med to valutaer, ombyttbar gjeld, aksjebaserte sedler og konvertible obligasjoner, etc.

Eksempel på finansielt instrument

XYZ Limited er et bankselskap som utsteder finansielle instrumenter som lån, obligasjoner, boliglån, aksjer og aktivabaserte verdipapirer til sine kunder. Disse kan fungere som en finansiell eiendel for nevnte bankselskap, men for kunder er dette ingenting annet enn økonomiske forpliktelser som må betales behørig i tide av dem. På den annen side fungerer beløpet som deponeres av kundene i banken som en finansiell eiendel for kundene som setter inn det samme, mens en finansiell gjeld for et bankselskap.

Fordeler

Det er flere forskjellige fordeler med det finansielle instrumentet som følger:

  • Flytende eiendeler som kontanter i kontanter og kontantekvivalenter er til stor nytte for selskaper, siden disse lett kan brukes til rask betaling eller for å håndtere økonomiske beredskaper.
  • Interessenter føler seg ofte tryggere i en organisasjon som har brukt mer kapital i sine likvide midler.
  • Finansielle instrumenter gir stor støtte til finansiering av materielle eiendeler. Dette er mulig gjennom fondoverføring fra materielle eiendeler som kjører i merverdier til de materielle eiendelene som ligger i underskudd.
  • Finansielle instrumenter fordeler risikoen med hensyn til risikobærende kapasitet til motparter som har deltatt i å gjøre en investering til immaterielle eiendeler.
  • Bedrifter som velger å investere i eiendeler gir høyere inntekter siden de får en diversifisert portefølje, sikret inflasjon, og de kan også sikre seg mot usikkerhet forårsaket av politiske årsaker.
  • Finansielle instrumenter som egenkapital fungerer som en permanent finansieringskilde for en organisasjon. Med aksjeandeler er utbetaling av utbytte til aksjeeiere rent valgfritt. Aksjeandeler gjør det også mulig for en organisasjon å ha en åpen sjanse for å låne og nyte beholdt inntjening.

Ulemper

De forskjellige begrensningene og ulempene ved det finansielle instrumentet inkluderer følgende:

  • Likvide midler som sparekontosaldoer og andre bankinnskudd er begrenset når det gjelder avkastning eller avkastning på investeringen. Dette er høyt på grunn av det faktum at det er null begrensninger for uttak av innskudd på sparekontoer og andre banksaldoer.
  • Flytende eiendeler som kontantinnskudd, pengemarkedsregnskap osv. Kan forhindre at organisasjoner gjør uttak i flere måneder eller noen ganger år, eller hva som helst som er spesifisert i avtalen.
  • Hvis en organisasjon ønsker å ta ut pengene før fullførelsen av oppdraget som er nevnt i avtalen, kan det samme bli straffet eller få lavere avkastning.
  • Høye transaksjonskostnader er også et spørsmål om bekymring for organisasjoner som har å gjøre med eller ønsker å håndtere finansielle instrumenter.
  • En organisasjon må ikke stole på gjeld som hovedstol og renter, siden disse skal betales på et påfølgende grunnlag.
  • Finansielle instrumenter som utbetaling av obligasjoner gir mye mindre avkastning enn aksjer. Bedrifter kan til og med misligholde obligasjoner.
  • Noen av de finansielle instrumentene som egenkapital er livslang byrde for selskapet. Aksjekapital fungerer som en permanent belastning i en organisasjon. Egenkapital kan ikke refunderes selv om organisasjonen har tilstrekkelig med midler. Imidlertid, i henhold til de siste endringene, kan selskaper velge å kjøpe tilbake sine egne aksjer for å kansellere, men det samme er underlagt visse vilkår og betingelser.

Viktige poeng

  • Derivater som terminer og futures kan gi store fordeler for små selskaper, men hvis bare disse blir tatt i bruk riktig. Hvis disse ikke brukes på riktig måte, kan disse føre til at en organisasjon lider av store tap og konkurs.
  • Organisasjoner må være veldig forsiktige når de håndterer bytter, siden det medfører et høyere risikonivå.
  • Riktig styring av finansielle instrumenter kan hjelpe bedrifter med å kutte ned materialkostnadene og maksimere salg og fortjeneste.
  • De brukes vanligvis av personer som ikke har råd til eller ikke har tilgang til kredittfasiliteter og systematiske besparelser.
  • Uformelle finansielle instrumenter tilbyr svært fleksible tjenester i henhold til individets behov. Det kan startes og fullføres i løpet av få minutter etter at det er søkt, da det bare trenger en enkel kontant kvittering eller en muntlig avtale.

Konklusjon

For å konkludere kan det sies at de finansielle instrumentene ikke er annet enn et dokument som fungerer som finansielle eiendeler for en organisasjon og som et ansvar for en annen organisasjon. Disse kan enten være i form av obligasjoner, obligasjoner, kontanter og kontantekvivalenter, bankinnskudd, aksjeandeler, preferanseaksjer, swaps, terminer og futures, ringe- eller varselpenger, kredittbrev, caps og krager, økonomiske garantier, fordringer og gjeld, lån og lån osv. Hver type finansielt instrument har sine egne fordeler og ulemper.

Finansielle instrumenter må tas i bruk på riktig måte for å få mest mulig utbytte av dem. Disse kan ha stor betydning for selskaper som ønsker å minimere kostnadene og maksimere inntektsmodellen. Dermed må organisasjoner sørge for at de bruker finansielle instrumenter riktig slik at de kan høste større fordeler av det og eliminere sjansene for at de får tilbakeslag.