SEC-arkivering etter selskap (betydning) | Topptyper og skjemaer

Hva er SEC-arkivering etter selskap?

 SEC-arkivering er et formelt dokument som sendes til Securities and Exchange Commission i USA og inneholder finansiell informasjon om selskapet eller annen vesentlig informasjon om aktiviteter som fant sted eller skal gjennomføres i nær fremtid. Disse innleveringene inkluderer registreringserklæringer, formelle periodiske rapporter og andre skjemaer.

Hvorfor SEC-arkivering er viktig?

  • Det er viktig å forstå at SEC er en regulatorisk vakthund som er opprettet til fordel for investoren.
  • Den samler alle dokumentene som beskriver den økonomiske og operative helsen til selskapene som har aksjer eid og handlet av publikum.
  • SEC sjekker kvaliteten på den oppgitte informasjonen og har rett til å undersøke selskapene i tilfelle viss informasjon ikke blir gitt tydelig. Investorer bruker disse arkiveringene for å gjøre en vurdering av selskapets ytelse.
  • Dette er den viktigste grunnen til at den rapporterte informasjonen blir veldig viktig. I neste avsnitt vil vi diskutere forskjellige typer arkiver.

Typer av selskapets SEC-arkivering

Det er forskjellige typer arkiver. Noen av de viktigste er diskutert her.

  1. Registreringserklæringer
  2. 10K skjema
  3. 10Q-rapporter
  4. 8K rapporter
  5. Tidsplan 13D
  6. Fullmaktserklæringer
  7. Skjema 3, 4 og 5

# 1 - Registreringserklæringer

Disse uttalelsene er primært av to typer:

# 1 - "Tilbyr" registreringer arkivert i henhold til Securities Act of 1933 :

Denne uttalelsen brukes til å registrere verdipapirer før de tilbys til et større publikum som investorer. Den har to deler, hvorav den ene er et foreløpig prospekt, og den andre inneholder visse opplysninger som ikke kreves arkivert med et prospekt. Uttalelsene varierer i formål og innhold, avhengig av hvilken type organisasjon som utsteder aksje. I tilfelle et selskap initierer en '' offer '' -erklæring, blir den evaluert av SEC. Hvis SEC krever noen endringer i dokumentet, blir det informert til selskapet. Legg ut at dokumentet blir gjort tilgjengelig for investorene slik at salg av sikkerhet kan igangsettes.

Forsiden inneholder navnet på selskapet sammen med Key Management som CEO, COO og CFO

I tillegg vil du på forsiden finne detaljer om børsnotering eller beløpet selskapet ønsker å samle inn. I dette tilfellet ønsket Box å skaffe $ 250 millioner.

Et annet viktig aspekt ved S1-arkivering er at de gir detaljer om hvordan inntektene vil bli brukt. Dette er veldig viktig for investoren. Som du kan se ovenfor, planlegger Box å bruke inntektene til bedriftsformål, inkludert arbeidskapital, driftskostnad og kapitalutgifter.

Det er mye annen viktig informasjon i S1-arkivet, som diskusjonen om total fortynning, ledelsesdiskusjon og analyse av økonomiske forhold og resultater, beskrivelse av aksjer og kapitalbeholdning, og om aksjene er kvalifisert for fremtidig salg.

Jeg føler faktisk at alle seksjoner er veldig viktige. Ett avsnitt må du lese gjennom “Risikofaktorer” flere ganger, ettersom de gir mange detaljer om virksomheten og dens usikkerhet knyttet til virksomheten.

Hvis du vil lære å analysere registrering S1-arkivering i detalj, ta en titt på disse to innleggene -

  • Box IPO-analyse
  • Alibaba IPO-analyse
# 2 - "Handels" -registreringer arkivert i henhold til Securities Exchange Act of 1934 :

Disse uttalelsene er arkivert for å tillate handel blant investorer på en verdipapirbørs eller i OTC-markedet.

# 2 - 10K Rapport

10-K-rapporten er en årlig arkivering som et selskap må arkivere innen 90 dager etter utgangen av regnskapsåret. Det gir investorer og interessenter en omfattende analyse av selskapet. Informasjonene i 10-K er gjort under 14 forskjellige rapporteringselementer i fire forskjellige deler. Hver av delene og påfølgende gjenstander er beskrevet nedenfor.

Del I

Vare 1 : Dette er forretningsdelen av selskapet, der detaljer som viktigste produkter og tjenester som tilbys, markeder, distribusjonsmetode, konkurransefaktorer, tilgjengelighet av råvarer, effekten av samsvar, franchiser, patenter, lisenser osv. Er gitt.

Punkt 2: Dette er eiendomsseksjonen til selskapet, der detaljer som plasseringen av et hovedproduksjonsanlegg og andre viktige egenskaper er gitt.

Punkt 3: Dette er den juridiske saksbehandlingsdelen av selskapet, den gir en kort beskrivelse av vesentlige rettslige prosedyrer som er under behandling.

Punkt 4: Dette er avsnittet som avslører hva som alle ting gikk til valg av sikkerhetsinnehavere . Den gir all informasjon relatert til møte med aksjonærene.

Del II

Punkt 5: Denne delen inneholder detaljer om hovedmarkedet hvor verdipapirene handles . Den inneholder detaljer om aksjekurser, utbetalt utbytte.

Punkt 6: Denne seksjonen inneholder informasjon relatert til de fem år valgte økonomiske data . Den inneholder detaljerte relatert til nettoomsetning, driftsinntekter, inntekt eller tap, etc.

Punkt 7: Dette er ledelsens diskusjons- og analyseseksjon i selskapet. Her indikerer selskapet informasjon relatert til likviditet, kapitalressurser, gunstige og ugunstige markedstrender osv. Denne delen hjelper deg med å identifisere svar på økonomisk analyse.

Punkt 8: Dette er selskapets regnskap og tilleggsdata . I denne delen rapporterer selskapet to år med reviderte balanser og tre år med reviderte inntekts- og kontantstrømoppgaver.

Punkt 9: Denne delen er relatert til regnskapsførere og alle slags endringer i den samme . Det fremhever også eventuelle uenigheter.

Del III

Punkt 10 : Denne seksjonen inneholder informasjon relatert til styremedlemmer og administrerende direktører . Det gir detaljer som navn, mandatperiode og bakgrunnsinformasjon om styremedlemmer og administrerende direktører.

Punkt 11 : Denne seksjonen inneholder informasjon relatert til godtgjørelse til styremedlemmer og ledere.

Punkt 12: Denne delen inneholder informasjon relatert til sikkerhetseierskap til visse fordelaktige eiere og ledelse . Dette hjelper investorer med å måle eiermønsteret til selskapet, som er et av de viktigste kriteriene mens de tar en investeringsbeslutning.

Punkt 13: Denne delen inneholder informasjon relatert til visse forhold og relaterte transaksjoner som selskapet inngår.

Del IV

Punkt 14: Denne delen inneholder informasjon relatert til utstillinger, regnskapsplaner .

10-K er en av de viktigste arkivene for et selskap, og alle interessenter ser frem til det. Noen av de viktigste avsnittene som analytikere følger i detalj, er en virksomhetsoversikt, ledelsesdiskusjon og analyse, regnskaper, rettslige skritt osv. For en investor er det veldig viktig å forstå at disse regnskapene fungerer som et grensesnitt for å vite mer om selskapet. Hvis virksomheten er kvalifisert som en liten bedrift, må selskapet sende inn 10-KSB.

# 3 - 10Q-rapporter

10-Q-rapporten er en kvartalsregistrering som et selskap må arkivere innen 45 dager etter utgangen av kvartalsrapportperioden. En av de største forskjellene med 10-K er det faktum at regnskapet her er urevidert og informasjonen som er gitt er mindre detaljert. Dette gir en investor et fortsatt syn på enheten. Informasjonene i 10-Q er laget under 8 forskjellige rapporteringselementer under to forskjellige deler. Hver av delene og de påfølgende elementene er beskrevet nedenfor.

Del I

Punkt 1 : Denne delen inneholder informasjon relatert til kvartalsregnskap.

Sak 2 : Dette er den ledelsen diskusjon og analyse delen av selskapet. Det inkluderer diskusjon om den operasjonelle ytelsen i kvartalet med tanke på resultatene i de foregående kvartalene.

Del II

Punkt 3 : Dette er den juridiske prosedyreseksjonen i selskapet, den gir en kort beskrivelse av vesentlige rettssaker som pågår.

Punkt 4 : Dette er verdipapirendringene i selskapet. Den rapporterer om vesentlige endringer i rettighetene til innehavere på tvers av forskjellige klasser av et registrert verdipapir.

Punkt 5 : Denne seksjonen inneholder informasjon relatert til mislighold av eldre verdipapirer . Fra kredittperspektivet er dette en av de viktigste delene da den fremhever alle tilfeller av vesentlige mislighold.

Punkt 6 : Dette er seksjonen som avslører hva som har gått for å stemme sikkerhetsinnehavere . Den gir all informasjon relatert til møte med aksjonærene.

Punkt 7 : Dette er avsnittet som avslører andre vesentlig viktige hendelser. Den inneholder all informasjon som er vesentlig viktig, men som ikke finner noe annet hode for rapportering.

Punkt 8 : Denne delen inneholder informasjon relatert til utstillinger og bedriftsendringer som skjedde og rapporteres i løpet av kvartalet.

Det er veldig viktig å merke seg at det i løpet av virksomheten kan skje mange endringer i løpet av kvartalet. Dette er grunnen til at 10-Q er en av de viktige arkivene som selskaper arkiverer med SEC. Hvis virksomheten er kvalifisert som en liten bedrift, må selskapet sende inn 10-QSB.

# 4 - 8K Rapport

8-K-arkivering brukes til å regelmessig informere investorer om hendelsene i virksomheten. De fleste av utviklingen som skjer i virksomheten er vanligvis tilskrevet i 10K eller 10Q. Men i tilfelle noen av utviklingen ikke gjør det til disse arkivene i tide, blir de utgitt ved hjelp av 8-K. Det er viktig å merke seg at denne utgivelsen ikke er planlagt og kan skje når som helst i løpet av virksomheten. Noen av hendelsene som kan føre til arkivering av 8-K er:

  • Konkursinformasjon
  • Vesentlig verdifall utført av selskapet
  • Gjennomføring av fusjon eller oppkjøp
  • Disposisjon av ulike eiendeler i selskapet
  • Avganger eller avtaler av ledere i selskapet
  • Endring i regnskapsåret
  • Endringer i kontroll eller registrant av selskapet

Vær oppmerksom på at listen bare er veiledende og ikke uttømmende. All informasjon som er vesentlig viktig for investoren, må frigjøres i form av 8-K.

# 5 - Tidsplan 13D

Denne arkivering er som en anskaffelseserklæring som fremhever detaljene i arrangementet. Denne arkivering er påkrevd å være arkivert av aksjeeiere som har mer enn 5% aksjeandeler innen 10 dager etter en ervervshendelse. Informasjonene i Schedule 13D er laget under 7 forskjellige rapporteringspunkter. Hver av elementene er beskrevet nedenfor:

  • Punkt 1 : Sikkerhet og utstederopplysningene
  • Punkt 2 : Bakgrunn og identitet til personen som leverer denne erklæringen. Det hjelper med å identifisere aksjeeieren
  • Punkt 3 : Hensynsdetaljer som kilde og antall midler som er involvert i transaksjonen
  • Vare 4 : Denne varen beskriver det faktiske formålet med transaksjonen
  • Punkt 5 : Denne posten beskriver interessen for utstederens verdipapirer
  • Punkt 6 : Det beskriver detaljerte kontrakter og avtaler som er involvert i transaksjonen
  • Punkt 7 : Dette er utstillingsdelen som generelt inkluderer anskaffelsesavtalen, finansieringsordninger og kontraktsdetaljer

# 6 - Fullmaktserklæring

Fullmaktserklæringen er en offisiell melding til den utpekte aksjonærklassen som sier hva som kommer til å stemme på aksjonærene. Dette må arkiveres før anmodning om aksjonærstemme for ethvert spørsmål som spenner fra valg av styremedlemmer til godkjenning av forskjellige typer virksomhetshandlinger.

kilde:

# 7 - Skjema 3, 4 og 5

I disse skjemaene har investorer en tendens til å se etter hvordan eierskap og kjøp av aksjer foregår i selskapets ledere. Hver av disse skjemaene har en bestemt funksjon som blir diskutert nedenfor.

Skjema 3

Det er den første arkivering som forteller alle eierbeløpene

Skjema 4 :

Dette skjemaet brukes til å identifisere endringer i selskapets eierstruktur. Skjema 4 må være arkivert innen 10. dag i påfølgende måned av transaksjonen.

Skjema 5 :

Skjema 5 er et årlig sammendrag av skjema 4 og inkluderer all informasjon som er blitt offentliggjort av selskapet ved hjelp av skjema 4. Det hjelper investorer å få et øyeblikksbilde av en måling av hva alt har vært trenden i eierskapet i løpet av et bestemt år.

Konklusjon

Vi har diskutert alle større arkiver som er arkivert av et selskap til SEC. La oss imidlertid advare investorer om at listen er svært representativ, men ikke uttømmende.

  • Det er noen arkiver som arkiveres i spesielle tilfeller og som er viktige for en bestemt hendelse. Hvis en investor har til hensikt å forstå selskapets informasjon, innebærer det å ta et ekstra skritt og lære kunsten å lese mellom linjene. T
  • her er tilfeller der noen av de store røde flaggene er en del av fotnoter i arkivene.
  • SEC-arkivene er en reguleringsmekanisme for å holde informasjonssymmetri mellom interessentene og investorsamfunnet generelt.
  • Disse arkivene hjelper investorer å ta informerte beslutninger når de har tenkt å kjøpe eller selge verdipapirer. Disse arkiveringene gir rikelig med informasjon om selskapet.
  • Det kan hjelpe investorer å lære om bransjen selskapet opererer i, strategier som er vedtatt av selskapet i markedet, og hva som har vært den økonomiske prestasjonen til selskapet.
  • Alt dette settet med informasjon har til hensikt å gi allmennheten informasjon som er svært kritisk når man tar en investeringsbeslutning.

Den uttømmende listen over alle SEC-skjemaene finner du her. Gå videre, les litt, lær om selskapene og analyser regnskapet som en proff!