Hva er økonomisk nød?
Økonomisk nød er en situasjon der en organisasjon eller enhver person ikke er i stand til å oppfylle sine økonomiske forpliktelser som følge av utilstrekkelig inntekt. Det er vanligvis på grunn av høye faste kostnader, utdatert teknologi, høy gjeld, feil planlegging og budsjettering, feil ledelse og kan til slutt føre til insolvens eller konkurs.
Etter denne fasen blir selskapet insolvent. Det er veldig færre sjanser for et selskap å overleve etter at det når dette stadiet. Organisasjonen har svært lav likviditet, siden den ikke kan betale tilbake avdrag på lån, renter, betaling til leverandører, til og med lønn til sine ansatte. Hvis organisasjonen ønsker å overleve, må den senke kostnadene, restrukturere forpliktelsene og revidere forretningsstrategier.
Årsaker med eksempler
Det er noe som skjer på det tidspunktet virksomheten drives, noe som førte til denne situasjonen. Årsakene til denne situasjonen er som nedenfor -
# 1 - Teknologiske endringer
Hvis et selskap ikke er i stand til å tilpasse seg de teknologiske endringene og ikke kan oppgradere seg selv, vil det bli kastet ut av markedet. Markedsandelen vil reduseres drastisk, og til slutt vil inntektene bli lavere sammen med statiske faste kostnader. Gradvis vil dette føre til økonomisk nød.
For eksempel kunne Nokia i 2012 ikke ta i bruk ny teknologi og måtte møte slik nød.
# 2 - Feil ledelse
Feil ledelse fører til ineffektiv beslutningstaking og fører til slutt til lavere inntekt.
For eksempel var Lehman Brothers den fjerde største investeringsbanken i Amerika, men i september 2008 søkte selskapet konkurs. Med 639 milliarder dollar i eiendeler og 619 milliarder dollar i gjeld var konkursen den største i historien. På grunn av noen uhensiktsmessige avgjørelser fra CFO måtte selskapet konkurs.
# 3 - Svindel i selskapet
Enhver planlegging av svindel kan føre til å omdirigere organisasjonens mål om å maksimere aksjonærens formue til hensikten med svindelmakeren. Alle nøkkelressursene brukes ikke til fordel for organisasjonen og førte til økonomisk nød.
F.eks. Svindel i Satyam Computers i 2009. Fiktive utgifter ble bokført; fortjeneste ble forfalsket. Dette førte til total nedleggelse av selskapet.
# 4 - Feil investeringsplaner
Det er veldig nødvendig å opprettholde passende kontantstrøm og faste inntekter fra investeringer. Hvis budsjettering ikke gjøres riktig, vil det enten være kontant knusing eller inaktive midler. Noen ganger etterlater selskapet å ta gjeld utover det som kreves og til slutt førte til nød.
Hvordan beregne kostnadene ved økonomisk nød?
Når selskapet er i nød, koster ikke aktiva mer heller, og gjelden blir dyrere. Rentesatsen fra banken til selskapet er høyere enn den som belastes andre selskaper i samme bransje (Gjeldskostnad for AAA-rangert selskap).
- Beregn den vektede gjeldskostnaden. Eksempel 10,5%
- Ta kostnadene for gjeld fra et AAA-rangert selskap. Eksempel 7%
- Hvis gjelden til selskapet er 100 millioner
Kostnad for økonomisk nød = Forskjell i kurs i trinn 1 * Total gjeld til selskapet
= (10,5 - 7)% * 100 millioner = 3,5 millioner
Periode med økonomisk nød
Teknisk sett "En periode i et selskap der markedsprisen på en aksje faller eller verdien av eiendelene synker vanligvis som en årsak til kontant knusing og unøyaktige anslag." Et eksempel på det er amerikansk lavkonjunktur i 2007-2008.
I denne perioden står selskapet overfor alvorlige problemer i kontantstrømmen, noe som påvirker og senker kvaliteten på produktene og tjenestene. Dette gjør det mulig for eksisterende kunder å kjøpe fra konkurrentene. Dette reduserer inntektene, og situasjonen blir verre. Leverandører vil redusere kredittperioden, og kontraktsvilkårene blir strenge. Til slutt vil det være et problem å betale lønn til de ansatte, og permitteringer vil bli utført av selskapet. Perioden der alle disse situasjonene oppstår er kjent som en periode med økonomisk nød.
Faktorer som er ansvarlige for selskapets økonomiske nød
Faktorer som forårsaker nød er delt inn i 2 kategorier - internt og eksternt.
Interne faktorer er-
- Feil og ineffektiv etterspørselsvarsel
- Dårlig kontanthåndtering
- Den høye prisen for ansattes permittering
- Uegnet produktmiks
- Unøyaktig estimering av kravet til arbeidskapital
- Dårlig utnyttelse av eiendeler
Eksterne faktorer er-
- Svake kontrakter med leverandører
- Avhengighet av en enkelt leverandør av råvarer
- Eksepsjonell stigning i prisen på råvarer
- Endring i regjeringens politikk når det gjelder overflødig importavgift, streng handelspraksis osv.
Løsninger
Når selskapet er i en plagsom tilstand, er det veldig vanskelig å gjenopplive. Høy sannsynlighet har en tendens til at selskaper registrerer konkurs. Det er veldig viktig for ledelsen å legge merke til tegnene og ta forebyggende tiltak deretter. Imidlertid, hvis noen vei ut hvis et selskap kommer inn i perioden med økonomisk nød, er nedenfor løsningene for det samme-
# 1 - Ikke-økonomisk restrukturering
Hvis det ved analyse blir funnet at selskapet gikk i nødstilfelle på grunn av dårlig styring av upassende forretningsplaner, endres det omstruktureringskortets nøkkelpersonell i virksomheten. Makt blir gitt til eksperten, og alle forretningsplaner blir revidert. Etter hvert kan selskapet komme ut av situasjonen på en jevn måte uten permanent nedleggelse.
# 2 - Økonomisk restrukturering
Hvis selskapet er i nødstilfelle på grunn av utilstrekkelig kontantstrøm eller ikke er i stand til å betale tilbake gjeld, er løsningene som følger:
# 1 - Privat trening
I denne løsningen bestemmer selskapet internt og planlegger å bli omstrukturert. Noen få løsninger er
- Forhandle med låntakere for å redusere renten eller frafalle gebyrene.
- Benytt deg av høyere høy kredittperiode
- Improvisere forretningsstrategier
- Passende markedsførings- og salgsstrategi for å øke salget
- Kostnadsbesparende planer
# 2 - Registrer juridisk konkurs
- Omorganisere og dukke opp: Når et selskap går inn i konkurs, ber regjeringen etter passende etterforskning skyldnere om å frafalle det delbeløpet som skal betales. Ber selskapet følge de nødvendige trinnene for å omorganisere. I det hele tatt ligger makten til regjeringen om hvordan man kan omstrukturere.
- Fusjon med et annet selskap: I noen tilfeller pålegges det av regjeringen å fusjonere med et annet fortjenesteselskap i samme eller en annen bransje som har nok ressurser til å absorbere tap og omstrukturere selskapet.
- Likvidere: Hvis det er mulighet for å gjenopplive et selskap, blir det beordret å avvikle det samme.
Konklusjon
Dette er en situasjon der selskapet ikke kan betale sine faste kostnader som lønn til ansatte, låneavbetaling, betaling til råvarer osv. På grunn av feil planlegging av arbeidskapital, dårlig forvaltning på toppnivå, svindel, endring i myndighetspolitikk osv. Det er viktig for et selskap å gjenkjenne tegn på et tidlig tidspunkt og ta nødvendige forebyggende tiltak for ikke å gå inn i en periode med økonomisk nød. Ellers blir det veldig vanskelig å finne løsninger på det samme.